不良贷款生成率定义不良贷款率计算公式

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我们在看财报时不能单纯去看财报中显示的净利润以及净利润增长情况，这只是过去一年的情况。投资投的是未来，段永平也说了：“看一个公司的股票是不是值得投，要看它的未来现金流折现。”看财报就是要看这家公司未来能赚多少钱。
当然了，财报展示的是过去的经营成果，企业不可能知道未来能赚多少，也根本不可能将业绩承诺目标放到财报上，那我们作为投资者能知道吗？
我们虽然不能知道精确的数字，但我们可以根据当下的财报信息去推测一下它未来的情况，最起码可以通过比较，知道它在行业里的竞争力高低。
我们都知道不良贷款对于银行的净利润是有相当程度的侵蚀作用的，因此关注不良贷款的走势情况就能了解到一家银行的利润增长情况。
一般人要了解银行不良贷款情况都是只看不良贷款率。可这个不良贷款率指的是过去已经产生实质性不良的数据，我们要看未来的话，就需要知道未来有可能会产生多少不良贷款。
银行贷款有五级分类：正常、关注、次级、可疑、损失。不良贷款率就是将次级、可疑、损失类贷款占比相加得出的。一笔贷款想要变成不良，必须要先从正常类贷款转为关注类贷款，关注类贷款再往坏了走才能进入不良。
如果我们比较两家银行的不良贷款率，发现相差不大，那就不妨看一下哪家银行的关注类贷款占比较高。关注类贷款占比较高也就意味着这家银行后续不良率增高的可能性较大。
一笔贷款想要成为关注类贷款有一项关键指标是逾期天数不超过90天，如果在90天内收回贷款，关注类贷款就会转为正常类贷款。也就是说，如果一家银行的关注类贷款比较多，也并不能证明这家银行的资产质量一定会由好转坏，由坏转好也说不定。
我们需要知道这家银行由关注类贷款变为不良贷款的概率有多大，通过这个概率再加上关注类贷款的数量才能较为精确地推测这家银行未来不良贷款的走势。此处说的这个“概率”就涉及到财报中的另一个指标了，贷款迁徙率。
由关注类贷款转为不良贷款的迁徙率叫关注类贷款迁徙率，它的计算公式为关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额/(期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100%
正常贷款逾期90天以内是关注贷款，逾期90天以上就是不良贷款了。可是一年有4个90天，也就是说，在未来一年，由正常类贷款直接转为不良贷款的可能性也是存在的。很显然，由关注类贷款转为不良贷款的概率要关注，由正常类贷款转为不良贷款的概率也应该关注。
由正常类贷款转为不良贷款的概率就是正常贷款迁徙率。它的计算公式为正常贷款迁徙率=(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)/(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100% 。
总结：
想要了解银行不良贷款情况至少要关注以上说到的四个指标：
1、不良贷款率，这是一家银行过去实际产生的不良贷款占比情况；
2、关注类贷款占比，这是一家银行未发生不良，但极有可能在未来发生不良的贷款数量；
3、关注类贷款迁徙率，这是一家银行在过去由关注类贷款转为不良贷款的数量占比；
4、正常类贷款迁徙率，这是一家银行在过去由正常类贷款转为不良贷款的数量占比；

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